Rahoitustuotteen kestävyyteen liittyvät tiedot EU:n Tiedonantovelvoiteasetuksen (SFDR) 2019/2088 (kestävyyteen liittyvien tietojen antaminen rahoituspalvelusektorilla) mukaisesti. Kyseessä on asetuksen 8. artiklan mukainen rahoitustuote.
Julkaisupäivämäärä: 14.12.2022
Oikeushenkilötunnus: 3235204-3 (y-tunnus)
a) Tiivistelmä
Tämä rahoitustuote edistää ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia, mutta sen tavoitteena ei ole kestävien sijoitusten tekeminen. Rahasto edistää ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä kestävyystekijöitä osana sijoitustoimintaa integroimalla vastuullisuustekijöitä systemaattisesti sijoitusanalyysiin, vaikuttamalla yhtiöihin ja poissulkemalla niitä. Näin ollen kestävyystekijät ovat integroitu osaksi koko sijoitusprosessia.
Rahasto tekee kunkin kohdeyhtiön kanssa kestävyyssuunnitelman, jonka perusteella pyritään löytämään kullekin kohdeyhtiölle sopivin kestävyysstrategia. Strategian valmistuttua sen toimeenpanon osana määritetään yhdessä yhtiön johdon ja hallituksen kanssa kestävyysmittaristo. Mittaristo on aina yrityskohtainen ja voi sisältää mittareita esimerkiksi luonnonmonimuotoisuuden, ilmastonmuutoksen, työntekijöiden viihtyvyyden, työturvallisuuden ja monimuotoisuuden, yhtiön verojalanjäljen ja päättäjien diversiteetin seurantaan. Kunkin yhtiön osalta pyrimme omistajina varmistamaan, että yhtiö seuraa ja raportoi kestävyysmittaristoaan ja tarvittaessa vaihtaa toimintansa suuntaa. Rahoitustuotteessa voidaan tehdä vaikuttamista kohdeyhtiöihin osana ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämistä sijoitustuotteen mahdollistamilla tavoilla. Evlin vastuullisen sijoittamisen politiikka ja Evli Growth Partnersin vastuullisuusperiaatteet asettavat raamit Evlin tekemälle vaikuttamiselle sekä menettelytavoille havaittujen normirikkomusten tapauksessa.
Rahasto edistää ilmastonmuutoksen hillintää osana ympäristöön liittyvien ominaisuuksien edistämistä mm. vaikuttamalla yhtiöihin sekä poissulkemalla tietyt toimialat. Evli tavoittelee hiilineutraaliutta viimeistään vuonna 2050 ja on asettanut sijoituksista aiheutuvien välillisten päästöjen välitavoitteeksi 50 %:n laskun vuoteen 2030 mennessä edellyttäen, että sijoitusympäristö mahdollistaa sen. Vertailuvuotena käytetään vuotta 2019. Rahastokohtainen osuus sijoituksista aiheutuvien päästöjen vähennystavoitteesta voi vaihdella eri rahastojen välillä.
Rahastossa edistetään aktiivisen omistajuuden myötä ilmastotyötä kohdeyhtiöissä, muun muassa päästölaskennan kautta (Scope 1 & 2 sekä 3 rajatusti). Tavoitteena on tukea kaikkia kohdeyhtiöitä niin päästölaskennassa kuin päästövähennystavoitteissa. Kaikkien kohdeyhtiöiden osalta pyritään siihen, että kolmas riippumaton osapuoli tekee yhdessä yhtiön kanssa yhtiön hiilidioksidipäästöistä laskelman. Rahasto on myös sitoutunut kompensoimaan oman osuutensa yhtiöiden päästöistä. Rahasto pyrkii omistajana tehostamaan kunkin kohdeyhtiön toimintaa niin, että hiilidioksidipäästöt pienenevät vuosittain tuotettua yksikköä kohden. Siltä osin, kun kohdeyhtiöt eivät itse kompensoi hiilidioksidipäästöjään, pyrkii rahaston hallinnointiyhtiö kompensoimaan kunkin kohdeyhtiön hiilidioksidipäästöt rahaston omistusosuudella painotettuna. Mikäli päästöjen määrää ei voida rahastosta riippumattomasta syystä laskemaan, arvioidaan päästöjen suuruus ulkopuolisen kolmannen osapuolen puolesta. Kompensaatio toteutetaan kolmannen osapuolen toimesta.
Rahaston sijoituksia analysoidessa tehdään poissuljentaa mm. yhtiöiden toimialan suhteen. Rahasto ei sijoita keskimääräistä korkeamman hiilijalanjäljen yhtiöihin (mm. hiili- ja teräsyhtiöt). Rahasto ei sijoita korkean sosiaalisen kustannuksen yhtiöihin (mm. vedonlyönti-, uhkapeli- tai pornografiatoimialat). Rahasto ei sijoita yhtiöihin, joiden yhtiörakenne tai -malli mahdollistaa aggressiivisen veronkierron (yhtiöiden kotipaikka määräytyy pääsääntöisesti verotuksen minimoimiseksi). Rahasto noudattaa lisäksi Evlin yleistä poissulkemista sekä Evlin yleisiä että rahaston omia vastuullisen sijoittamisen periaatteita.
Rahasto edellyttää sijoituskohteiltaan hyvää hallintotapaa. Hyvän hallintotavan laadun arviointi on olennainen osa rahaston potentiaalisten sijoituskohteiden arviointia. Hallintotavan arvioinnissa käsitellään yhtiön, sen johdon ja hallituksen liiketoiminnan hyvään hallintotapaan liittyvien riskien arviointikykyä ja tähän käytettävissä olevia työkaluja. Samalla selvennetään ja päätetään osakassopimuksella tai vastaavalla sopimusrakenteella osakkeenomistajien, hallituksen ja johdon hyvään hallintotapaan liittyvistä oikeuksista ja velvollisuuksista.
Kaikki rahoitustuotteen aktiiviset sijoitukset edistävät ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia. Ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien toteutumista seurataan kestävyysindikaattoreilla. Kaikkien kohdeyhtiöiden osalta toteutetaan kolmannen osapuolen kanssa hiilidioksidipäästöjen (Scope 1 ja 2 sekä 3 rajatusti) laskenta, jonka tavoitteena on tukea kaikkia kohdeyhtiöitä niin päästölaskennassa kuin päästövähennystavoitteissa. Kohdeyhtiöiden kestävyyssuunnitelman yhteydessä sovitaan lisäksi yhtiökohtaisista kestävyysmittareista. Mittaristo on aina yrityskohtainen ja voi sisältää mittareita esimerkiksi luonnonmonimuotoisuuden, ilmastonmuutoksen, työntekijöiden viihtyvyyden, työturvallisuuden ja monimuotoisuuden, yhtiön verojalanjäljen ja päättäjien diversiteetin seurantaan.
Edistettyjä ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien toteutumista raportoidaan vuosittain edellä mainituilla kestävyysindikaattoreilla, joiden yhteydessä raportoidaan tietojen kattavuus. Kaikki rahaston aktiiviset sijoitukset edistävät ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia noudattamalla Evlin ja rahaston omia vastuullisen sijoittamisen periaatteita. Tietojen kattavuus ei vaikuta edellä mainittujen periaatteiden noudattamiseen.
b) Ei kestävää sijoitustavoitetta
Tämä rahoitustuote edistää ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia, mutta sen tavoitteena ei ole kestävien sijoitusten tekeminen.
c) Ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyvät rahoitustuotteen ominaisuudet
Rahasto edistää ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä kestävyystekijöitä osana sijoitustoimintaa integroimalla vastuullisuustekijöitä systemaattisesti sijoitusanalyysiin, vaikuttamalla yhtiöihin ja poissulkemalla niitä. Näin ollen kestävyystekijät ovat integroitu osaksi koko sijoitusprosessia.
Rahasto tekee kunkin kohdeyhtiön kanssa kestävyyssuunnitelman, jonka perusteella pyritään löytämään kullekin kohdeyhtiölle sopivin kestävyysstrategia. Strategian valmistuttua sen toimeenpanon osana määritetään yhdessä yhtiön johdon ja hallituksen kanssa kestävyysmittaristo. Mittaristo on aina yrityskohtainen ja voi sisältää mittareita esimerkiksi luonnonmonimuotoisuuden, ilmastonmuutoksen, työntekijöiden viihtyvyyden, työturvallisuuden ja monimuotoisuuden, yhtiön verojalanjäljen ja päättäjien diversiteetin seurantaan. Kunkin yhtiön osalta pyrimme omistajina varmistamaan, että yhtiö seuraa ja raportoi kestävyysmittaristoaan ja tarvittaessa vaihtaa toimintansa suuntaa.
Rahasto edistää ilmastonmuutoksen hillintää osana ympäristöön liittyvien ominaisuuksien edistämistä mm. vaikuttamalla yhtiöihin sekä poissulkemalla tietyt toimialat. Evli tavoittelee hiilineutraaliutta viimeistään vuonna 2050 ja on asettanut sijoituksista aiheutuvien välillisten päästöjen välitavoitteeksi 50 %:n laskun vuoteen 2030 mennessä edellyttäen, että sijoitusympäristö mahdollistaa sen. Vertailuvuotena käytetään vuotta 2019. Rahastokohtainen osuus sijoituksista aiheutuvien päästöjen vähennystavoitteesta voi vaihdella eri rahastojen välillä.
Rahastossa edistetään aktiivisen omistajuuden myötä ilmastotyötä kohdeyhtiöissä, muun muassa päästölaskennan kautta (Scope 1 & 2 sekä 3 rajatusti). Tavoitteena on tukea kaikkia kohdeyhtiöitä niin päästölaskennassa kuin päästövähennystavoitteissa. Kaikkien kohdeyhtiöiden osalta pyritään siihen, että kolmas riippumaton osapuoli tekee yhdessä yhtiön kanssa yhtiön hiilidioksidipäästöistä laskelman. Rahasto on myös sitoutunut kompensoimaan oman osuutensa yhtiöiden päästöistä. Rahasto pyrkii omistajana tehostamaan kunkin kohdeyhtiön toimintaa niin, että hiilidioksidipäästöt pienenevät vuosittain tuotettua yksikköä kohden. Siltä osin, kun kohdeyhtiöt eivät itse kompensoi hiilidioksidipäästöjään, pyrkii rahaston hallinnointiyhtiö kompensoimaan kunkin kohdeyhtiön hiilidioksidipäästöt rahaston omistusosuudella painotettuna. Mikäli päästöjen määrää ei voida rahastosta riippumattomasta syystä laskemaan, arvioidaan päästöjen suuruus ulkopuolisen kolmannen osapuolen puolesta. Kompensaatio toteutetaan kolmannen osapuolen toimesta.
Rahaston sijoituksia analysoidessa tehdään poissuljentaa mm. yhtiöiden toimialan suhteen. Rahasto ei sijoita keskimääräistä korkeamman hiilijalanjäljen yhtiöihin (mm. hiili- ja teräsyhtiöt). Rahasto ei sijoita korkean sosiaalisen kustannuksen yhtiöihin (mm. vedonlyönti-, uhkapeli- tai pornografiatoimialat). Rahasto ei sijoita yhtiöihin, joiden yhtiörakenne tai -malli mahdollistaa aggressiivisen veronkierron (yhtiöiden kotipaikka määräytyy pääsääntöisesti verotuksen minimoimiseksi). Rahasto noudattaa lisäksi Evlin yleistä poissulkemista sekä Evlin yleisiä että rahaston omia vastuullisen sijoittamisen periaatteita.
d) Sijoitusstrategia
Rahasto noudattaa sekä Evlin yleisiä että rahaston omia vastuullisen sijoittamisen periaatteita. Rahasto tekee kunkin kohdeyhtiön kanssa kestävyyssuunnitelman sekä vaikuttaa yhtiöihin ja poissulkee tietyt toimialat.
Rahasto edellyttää sijoituskohteiltaan hyvää hallintotapaa. Hyvän hallintotavan laadun arviointi on olennainen osa rahaston potentiaalisten sijoituskohteiden arviointia. Hallintotavan arvioinnissa käsitellään yhtiön, sen johdon ja hallituksen liiketoiminnan hyvään hallintotapaan liittyvien riskien arviointikykyä ja tähän käytettävissä olevia työkaluja. Samalla selvennetään ja päätetään osakassopimuksella tai vastaavalla sopimusrakenteella osakkeenomistajien, hallituksen ja johdon hyvään hallintotapaan liittyvistä oikeuksista ja velvollisuuksista.
e) Sijoitusten osuus
Kaikki rahoitustuotteen aktiiviset sijoitukset edistävät ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia.
f) Ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien seuranta
Ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien toteutumista seurataan kestävyysindikaattoreilla. Kaikkien kohdeyhtiöiden osalta toteutetaan kolmannen osapuolen kanssa hiilidioksidipäästöjen (Scope 1 ja 2 sekä 3 rajatusti) laskenta, jonka tavoitteena on tukea kaikkia kohdeyhtiöitä niin päästölaskennassa kuin päästövähennystavoitteissa.
Lisäksi rahasto tekee kunkin kohdeyhtiön kanssa kestävyyssuunnitelman, jonka perusteella pyritään löytämään kullekin kohdeyhtiölle sopivin kestävyysstrategia. Strategian valmistuttua sen toimeenpanon osana määritetään yhdessä yhtiön johdon ja hallituksen kanssa kestävyysmittaristo. Mittaristo on aina yrityskohtainen ja voi sisältää mittareita esimerkiksi luonnonmonimuotoisuuden, ilmastonmuutoksen, työntekijöiden viihtyvyyden, työturvallisuuden ja monimuotoisuuden, yhtiön verojalanjäljen ja päättäjien diversiteetin seurantaan. Kunkin yhtiön osalta pyritään omistajina varmistamaan, että yhtiö seuraa ja raportoi kestävyysmittaristoaan ja tarvittaessa vaihtaa toimintansa suuntaa. Rahasto raportoi vuosittain kohdeyhtiöiden kehityksestä sijoittajille. Raportit ovat vertailukelpoisia yhtiöittäin aikasarjana.
g) Menetelmät ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia varten
Rahoitustuotteen edistämiä ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia seurataan ja raportoidaan yllä mainituilla kestävyysindikaattoreilla.
h) Tietolähteet ja tietojen käsittely
Rahastossa tehdään osana kestävyysstrategiaa päätös kohdeyhtiöiden kestävyysmittareista, joiden tiedot kerätään yhtiöiltä. Nämä mittarit voivat vaihdella yhtiökohtaisesti. Lisäksi rahastossa toteutetaan päästölaskenta (Scope 1 & 2 sekä 3 rajatusti) ja tavoitteena on tukea kaikkia kohdeyhtiöitä niin päästölaskennassa kuin päästövähennystavoitteissa. Kaikkien kohdeyhtiöiden osalta pyritään siihen, että kolmas riippumaton osapuoli tekee yhdessä yhtiön kanssa yhtiön hiilidioksidipäästöistä laskelman. Mikäli päästöjen määrää ei voida rahastosta riippumattomasta syystä laskemaan, arvioidaan päästöjen suuruus ulkopuolisen kolmannen osapuolen puolesta.
i) Menetelmiä ja tietoja koskevat rajoitukset
Edistettyjä ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien toteutumista raportoidaan vuosittain edellä mainituilla kestävyysindikaattoreilla, joiden yhteydessä raportoidaan tietojen kattavuus. Kaikki rahaston aktiiviset sijoitukset edistävät ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia noudattamalla Evlin ja rahaston omia vastuullisen sijoittamisen periaatteita. Tietojen kattavuus ei vaikuta edellä mainittujen periaatteiden noudattamiseen.
j) Asianmukainen huolellisuus
Kestävyystekijät ovat integroitu osaksi koko sijoitusprosessia. Rahasto tekee kunkin kohdeyhtiön kanssa kestävyyssuunnitelman, jonka perusteella pyritään löytämään kullekin kohdeyhtiölle sopivin kestävyysstrategia. Strategian valmistuttua sen toimeenpanon osana määritetään yhdessä yhtiön johdon ja hallituksen kanssa kestävyysmittaristo.
Rahastossa edistetään aktiivisen omistajuuden myötä ilmastotyötä kohdeyhtiöissä, muun muassa päästölaskennan kautta sekä tukemalla kaikkia kohdeyhtiöitä niin päästölaskennassa kuin päästövähennystavoitteissa. Kaikkien kohdeyhtiöiden osalta pyritään siihen, että kolmas riippumaton osapuoli tekee yhdessä yhtiön kanssa yhtiön hiilidioksidipäästöistä laskelman. Rahasto on myös sitoutunut kompensoimaan oman osuutensa yhtiöiden päästöistä.
k) Vaikuttamispolitiikat
Rahoitustuotteessa voidaan tehdä vaikuttamista kohdeyhtiöihin osana ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämistä sijoitustuotteen mahdollistamilla tavoilla. Evlin vastuullisen sijoittamisen politiikka ja Evli Growth Partnersin vastuullisuusperiaatteet asettavat raamit Evlin tekemälle vaikuttamiselle sekä menettelytavoille havaittujen normirikkomusten tapauksessa.
l) Nimetty vertailuarvo
Rahastolla ei ole vertailuindeksiä.
We ask you to take into account the fact that Evli Bank Plc’s ability to offer services to states outside of the EEA or to citizens of these states may be affected by limitations related to license. Users of the website are personally responsible for any national limitations that may affect them.
Kirjaudu